Что такое банковский аккредитив и зачем он нужен?

Кто и на каких правах участвует в сделках аккредитива?

По сути, банковский аккредитив являет собой способ оплаты товара, при котором деньги передаются не прямым переводом от покупателя к продавцу, а проходят через банки-посредники. Оформляет его так называемый плательщик – сторона, которой будет осуществлена поставка товара или передача ценных бумаг. После того как он заключит соглашение с банком (эмитентом), последний будет обязан оплатить денежное требование со стороны, указанной в договоре. При этом в процессе перевода денег от одной компании к другой зачастую участвует еще один банк (исполнитель) – именно он зачисляет средства на счет компании-поставщика (бенефициара).

Нередко при аккредитиве плательщику приходится прибегать к заемным средствам, которые предоставляет ему банк-эмитент. Подобный заем считается краткосрочным, так как срок возврата задолженности, как правило, не превышает 90 дней, а общий период действия – не более года. Следует также отметить, что банковский аккредитив доступен в основном компаниям, у которых с банком партнерские отношения. Такое случается, если, например, у фирмы в этом финансовом учреждении открыт расчетный счет, или же предприятие уже брало ранее здесь кредит и благополучно возвратило.

Подобная избирательность объясняется довольно просто. Заем при аккредитиве – необеспеченный, а потому банк сильно рискует нажить себе проблем с возвратом долга. С постоянным же клиентом ему будет проще, так как он без труда сможет проверить материальное положение предприятия по движению средств на счету. Это так же дает возможность не тратить лишнее время на оформление аккредитива, тогда как стандартные займы для бизнеса требуют длительных проверок заемщика.

Формы банковского аккредитива

Аккредитив может быть разных форм в зависимости от того, к какому соглашению придут стороны сделки. Так, по желанию плательщика эмитент может перевести исполнителю сразу всю сумму, которая предполагается по контракту, а может - только часть. Остальные же деньги окажутся перечисленными, когда товар уже попадет к покупателю, и тот убедиться в его качестве.

Кроме того, если аккредитив был установлен отзывной, то плательщик может потребовать от эмитента отозвать платеж обратно, даже не получив предварительного согласия со стороны бенефициара. При неотзывном же аккредитиве вернуть средства получиться только после письменного одобрения такого решения получателем платежа.

Для проверенных клиентов финансовые организации могут открывать подтвержденный аккредитив. В подобном случае средства на счет исполнителя эмитент перечислит, даже если от плательщика не поступило достаточного количества средств. При этом от самого предприятия не потребуется даже ходатайства, так как банк будет действовать на основании достигнутых ранее договоренностей.

Банковский аккредитив практичен, несмотря на расходы

Награда банка за предоставление услуги аккредитива может достигать 5% от переводимой суммы. Если сделка была заключена на несколько месяцев, то на этот период также начисляется определенный процент. Кроме того, финансовая организация возьмет себе еще и маржу, зависящую от степени сложности операции и надежности клиента.

Впрочем, те преимущества, что получают предприниматели от аккредитива, являются для них более важными. Прежде всего, это безопасность, так как благодаря банковскому посредничеству, у бизнесменов снижаются риски оказаться обманутыми, что очень важно при работе, как с новыми, так и с уже знакомыми партнерами, особенно если их разделяют границы разных государств.