Понятие и виды аккредитива

Общие сведения о аккредитиве

Аккредитивом называют финансовые обязательства перед кредитной компанией, исполняемые по распоряжению плательщика, для осуществление выплаты денег получателю именно в том эквиваленте, который указан в аккредитиве. Обязательства будут исполнены при условии, что бенефициар предоставить в кредитную компанию все необходимые документы в условленный заранее срок.

На сегодняшний день существует огромный риск возникновения рисковых ситуация именно по этой причине гарантии отсутствуют между получателем и плательщиком по кредиту. В таких ситуациях проще всего прибегнуть к аккредитиву. Он послужит гарантией и выступит в качестве финансового обеспечения по договору о предоставлении услуг или продаже жилых и нежилых объектов.

Такой банковский гарант «уничтожает на корню» рисковые ситуации, связанные с неоплатой услуг. Денежные средства переводятся на счет получателю только после того, как будут исполнены все обязательные условия, которые ранее согласуются между обеими сторонами.

Главным преимуществом такой финансовой операции является не завуалированная гарантия, которой зачастую не хватает всем участникам сделки.
Главным недостатком такого способа проведения финансовых сделок считают трудоемкий процесс, связанный с оформлением необходимых документов, а также высокий уровень комиссионных, взимаемых кредитными компаниями.

Чаще всего аккредитив используют в операциях, связанных с торговыми процессами, но данная схема применяется и в других видах деятельности, в которых имеют место быть отношения покупателя и продавца.

Виды аккредитива

-Аккредитив с «красной оговоркой». Данный вид аккредитивов предоставляет возможность авансировать получателя на ранее оговоренную сумму денег до того, как будет предоставлен весь пакет необходимых документов в кредитную компанию;
- Отзывной и неотзывной аккредитив. Отзывной аккредитив применяется редко финансовыми компаниями, потому как одна из сторон может отозвать или аннулировать его. Не отзывной аккредитив не может быть отозван не одной стороной без согласие на то «партнера» по сделке.
- Покрытый и непокрытый аккредитив. Данные виды аккредитива используются как международными, так и российскими банками. Покрытый аккредитив предполагает перевод средств первой стороны (плательщика) финансовой компанией на счет исполняющей организации на все время действия аккредитива. Неоткрытый отличается лишь тем, что денежные средства списываются со счета банка-эмитента.
- Аккредитив револьверный. Такой аккредитив предоставляется на определенную часть финансов на счету банка-эмитент при поэтапной равномерной поставке товаров. Удобен для долговременных товарных отношений между компаниями.
- Подтвержденный аккредитив. Такой аккредитив не зависит от денежных средств, поступающих на счет банка-эмитента. Сумму, оказанную в аккредитиве выплачивает кредитная компания исполнитель вне зависимости от происходящего.
- Кумулятивный аккредитив. Такая финансовая операция позволяет использовать остаток по первому аккредитиву в качестве части денежных средств, вносимых по последующим аккредитивам. Обязательное условие: все последующие аккредитивы открываются только в этом банке.
- Циркулярный аккредитив. Клиент кредитной компании может получить финансовые средства в пределах аккредитива, обозначенного ранее. Деньги могут быть получены в любом отделении банка-корреспондента.